Первый договор лизинга был заключен в США в середине XIX века, а в Японии и странах Запада нашел широкое распространение в середине ХХ века. Тогда лизинг был некой формой инвестирования, согласно которой финансовыми организациями по просьбе промышленных фирм приобретались машины и оборудование с последующей передачей их в аренду. Позже к такой сделке начали подключаться коммерческие банки, появились первые специализированные лизинговые компании.
С тех времен ключевая идея лизинговой деятельности не претерпела значительных изменений, но обрела новые очертания. На сегодняшний день лизинг является востребованным финансовым инструментом – появились новые участники рынка, совершенствуется законодательная база. К счастью аграриев, лизинг не обошел стороной и сферу сельского хозяйства. Более того, стал его неотъемлемой частью.
Лизинг: что это и как это работает
Потенциальный покупатель, определившись с выбором техники, обращается в лизинговую компанию, которая приобретает в собственность конкретное имущество и затем передает его в пользование заказчику. В течение срока действия лизингового договора покупатель выплачивает стоимость приобретенного имущества плюс проценты, а после всех выплат становится его полноправным владельцем.
В России лизинговая деятельность регламентируется Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ.
По мнению ряда экспертов, основными преимуществами лизинга являются:
– полученное в лизинг имущество находится на балансе лизингодателя, то есть не увеличивает кредиторскую задолженность и размер налога на имущество покупателя;
– амортизационные отчисления и ремонт техники осуществляет лизинговая компания;
– экономия 18% за счет возврата НДС;
– возможность воспользоваться Программой субсидирования производителей сельхозтехники № 1432, то есть получить от них дополнительную скидку;
– возможность приобретения в лизинг нескольких единиц техники, что особенно актуально для крупных агрохолдингов;
– гибкий график платежей, составляемый с учетом специфики деятельности предприятия агропромышленного комплекса (в том числе сезонность платежей).
– Основными преимуществами лизинга являются возможность применения коэффициента ускоренной амортизации и минимальный объем вложений на начальном этапе. Именно поэтому лизинговые сделки интересны и поставщикам, и лизинговым компаниям, и их клиентам-лизингополучателям: все чаще предлагается приобретение техники с возможностью субсидирования от производителя, – рассказывает Екатерина Шумихина, менеджер финансового оператора «ДЛЛ Лизинг».
Директор управления организации продаж филиальной сети АО «Сбербанк Лизинг» Ольга Кириллова рекомендует покупателям обращать внимание на ряд факторов, составляющих основу лизинговой сделки. Среди них:
- Ставка удорожания – отношение суммы переплаты к первоначальной стоимости лизингового имущества. Простыми словами – переплата за пользование техникой. Величина ставки удорожания варьируется в зависимости от выбранного лизингодателя и в рамках спецпредложений может составлять от 3%.
- Аванс – платеж лизингополучателя до передачи ему предмета лизинга. Как правило, его размер не должен быть ниже 5–10%, а верхнее значение не превышает половины стоимости имущества.
- Лизинговые платежи представляют собой сумму, которую необходимо выплачивать лизинговой компании или банку. Включают в себя стоимость приобретенной техники плюс процент.
Многие аграрии заинтересованы в том, чтобы платить постфактум, то есть после того, как техника принесет первые выгоды. Лизинг позволяет это сделать! Сезонность платежей – одно из главных его преимуществ.
- Комиссия за организацию лизинговой сделки – это единовременный платеж, который должен внести покупатель при заключении лизинговой сделки.
- Выкупная стоимость лизингового имущества. Она может быть отдельным платежом, который выплачивается лизингополучателем по окончании договора лизинга, а может входить в состав ежемесячных лизинговых платежей.
Кто и как может воспользоваться лизингом
У крупных лизинговых компаний сложился ряд требований к клиенту. Воспользоваться лизингом могут юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, соответствующие ряду условий. Главное – гарантия добросовестности, а точнее, финансовая возможность вносить платежи по лизингу. Такая возможность отражена в бухгалтерской отчетности предприятия, которая входит в пакет необходимых документов, предоставляемых лизингодателю после подачи заявки. Заявка рассматривается в течение 1-5 рабочих дней с момента подачи документов.
Основные факторы для одобрения лизинга – финансовое состояние лизингополучателя, срок существования организации, отсутствие судебных разбирательств. Для того чтобы повысить вероятность одобрения сделки, лизингополучатель может увеличить размер аванса, предложить дополнительный залог или привлечь надежных поручителей.
Не стоит забывать и о страховании. Ведущие лизинговые компании России предоставляют возможность застраховать взятую в лизинг технику «не отходя от кассы». Однако многие лизингополучатели находят более выгодные условия и обращаются в сторонние страховые организации.
Еще пара слов об особенностях лизинга. Так как техника фактически принадлежит лизингодателю, у агрария не будет возможности сдать ее в аренду (если это станет необходимо). Ремонт техники осуществляется за счет лизинговой компании, что несет в себе дополнительные выгоды в период действия лизингового договора. Хорошая новость – взятую в лизинг технику можно выкупить досрочно. В таком случае вы купите ее по остаточной стоимости.
Какие производители попадают в программу лизинга
Доступность запасных частей, постоянное расширение ассортимента продукции, новые технологии сделали технику российских производителей наиболее востребованной по сравнению с зарубежными аналогами. Лизинговые компании постоянно пополняют список партнеров новыми соглашениями. Подавляющее большинство из них – крупнейшие производители техники из России.
В числе наиболее востребованных агромашины таких производителей, как Ростсельмаш, Челябинский тракторный завод, Петербургский тракторный завод. Приверженцев импортной техники тоже не обделили – лизинговые компании готовы предоставлять агромашины американской компании John Deere, британской JCB и немецкой Claas.
Заметим: качество главного участника полевых работ не определяется страной производства. Например, достойное качество и высочайшую технологичность обеспечивают ранее канадские, а ныне «обрусевшие» сельхозмашины от мирового лидера отрасли – компании Ростсельмаш, которая в 2015 году приняла решение о переносе производства тракторов модели 2375 на площадку в Ростове-на-Дону.
Лизинговые компании
В России ключевыми компаниями, предоставляющими сельхозтехнику в лизинг, являются «Сбербанк Лизинг», «МКБ-лизинг», «Интерлизинг» и другие. Все они, а также десятки других представлены в рэнкинге лизинговых компаний России по итогам 2016 года, составленном ведущим рейтинговым агентством «Рейтинг РА».
Вместе с ростом потребностей аграриев в качественной и доступной сельхозтехнике растет и спрос на услуги лизинговых компаний. Так, рост данного сегмента уже отметили в «Сбербанк Лизинге».
– В 2016 году прирост объема нового бизнеса АО «Сбербанк Лизинг» в сельскохозяйственной отрасли составил 142%, и эта цифра продолжает расти, – комментирует для Agro2b.ru Вячеслав Спиров, член правления и директор департамента корпоративного бизнеса АО «Сбербанк Лизинг».
Компания «Интерлизинг» за прошлый год помогла аграриям обновить парк сельхозтехники на 170 млн руб.
– Данное направление (лизинг сельхозтехники. – Прим. ред.) мы считаем перспективным, что подтверждают данные о росте лизинга сельхозтехники в общем объеме лизинговых сделок РФ с 1,5% в 2015 году, до 3,5% в 2016 году, – сообщили в компании.
Фирменные лизинговые программы от производителя
Продвинутые компании уже успели проследить динамику лизингового рынка и сделать правильные выводы. Производители, чья техника пользуется большим спросом, готовы дополнительно облегчить процесс ее приобретения для аграриев собственными лизинговыми программами. Похвастаться таковыми могут, например, JCB Finance, AGCO Finance, Ростсельмаш Финанс, Manitou Finance.
Фирменная лизинговая программа – это сотрудничество между непосредственным производителем техники и лизинговой компанией. Такая форма взаимодействия позволяет аграриям свести до минимума все издержки.
Удачный пример – совместная программа компаний Ростсельмаш и «Сбербанк Лизинг», создавших максимально комфортные условия приобретения сельхозтехники.
– Совместный продукт по технике Ростсельмаш при участии Сбербанка отличается особенными преимуществами для аграриев: срок принятия решения, минимальный пакет документов, при этом лимит сделки увеличен до 300 млн рублей, – говорит руководитель Ростсельмаш Финанс. Уже «на берегу», оценивая новые условия лизинга двух лидирующих компаний, эксперты пророчат им большой успех.
Практика показывает: подобные программы пользуются популярностью. Например, за три года существования AGCO Finance было профинансировано более 350 единиц сельскохозяйственной техники для 200 клиентов – аграриев со всех регионов России. А через Manitou Finance в 2017 году планируется профинансировать более 100 единиц техники Manitou, рассказала Екатерина Шумихина.
Что происходит с рынком
Посткризисный период ознаменовал рост рынка лизинга в России. Более того, эксперты замечают, что агролизинг приобретает популярность. Так, в обзоре «Рынок лизинга по итогам 2016 года: реактивное восстановление», подготовленном рейтинговым агентством «Эксперт РА», говорится о росте доли сельхозтехники в общей структуре рынка лизинга до 3% в 2016 году.
– Если посмотреть на ситуацию в динамике, то мы можем отметить, что после кризиса 2014 года в сфере лизинга началось оживление, и оно продолжается по сей день, – рассказали в CLAAS.
Некоторые компании говорят о росте лизингового рыка в цифрах. По словам коммерческого директора компании AGCO Finance Евгения Асташкина, «только за первые 5 месяцев 2017 года аграрии приобрели уже около 100 единиц нашей техники через лизинг».
Изменения произошли и в самой структуре рынка. «Если в 2011–2013 годах наиболее динамичными были сегменты автотранспорта и строительной спецтехники, а сельхозтехника замыкала пятерку лидеров, то после 2014 года ситуация несколько изменилась.
Проведение госпрограмм, ориентированных на поддержку национального автопрома и сельхозпроизводителей, обеспечило сельхозтехнике третье место в топ-5 наиболее популярных среди наших лизингополучателей предметов лизинга», – рассказал руководитель дирекции продуктового развития и взаимоотношений с партнерами ООО «Балтийский лизинг» Андрей Волков (цитата по «РБК»). В числе программ, которые упоминает Андрей Волков, и известная «программа 1432», в свое время инициированная ассоциацией «Росагромаш» (ныне «Росспецмаш»).
Одной из ключевых тенденций рынка лизинга в текущем году стал рост доли компаний-лизингополучателей в сегменте малого и среднего бизнеса. По данным «Эксперт РА», по стране этот показатель впервые достиг 57% и продолжает свой рост. По статистике, на сегмент малого и среднего бизнеса за неполный 2016 год пришлось около 60% нового бизнеса (годом ранее этот показатель был на уровне 54%), отмечает эксперт «Сбербанк Лизинга».
Также на российском рынке лизинга сельхозтехники отмечается увеличение доли машин и оборудования, произведенных и собранных в России, что обусловлено отсутствием ценовых колебаний из-за изменений курсов валют, а также поддержкой государства.
Что ждет рынок
Специалисты отмечают: на развитие российского лизингового рынка будет влиять целый ряд факторов – это и господдержка, и новое законодательство, и условия лизинга. Однако эксперты сходятся во мнении, что рынок лизинга ждет рост.
– В России перспективы развития лизинга сельскохозяйственной техники велики и, по нашим соображениям, будут только с каждым годом увеличиваться. Логика тут проста – надежность, долговечность, технологичность техники растет, а следовательно, у аграриев повышается целесообразность долгосрочных инвестиций, среди которых инструменты лизинга – одни из самых дешевых и эффективных, – говорят в немецкой компании.
Позитивно в отношении прогнозов по рынку лизинга настроены и представители JCB, которые помимо общего роста лизинговых операций ожидают и сохранения спроса на лизинг от производителей.
– На наш взгляд, развитие лизинга сельхозтехники будет продолжаться в силу преимуществ самого лизинга как продукта. За счет госпрограмм поддержки сельхозпроизводителей коммерческие лизинговые компании получат свой шанс профинансировать фермеров. Но по-прежнему основным будет лизинг от производителей – быстрый, легкий, субсидированный, – говорит Оксана Евтушевская, руководитель JCB Finance России и СНГ.
В компании AGCO также высоко оценивают перспективы рынка агролизинга. «Продолжающийся процесс постепенного снижения ставок и привлечения рублевого финансирования будет способствовать снижению стоимости лизинга, что также положительно скажется на спросе. При этом банки будут продолжать активно присутствовать на этом рынке, возможен вход в этот сегмент новых игроков, которые составят конкуренцию, в том числе и лизинговым компаниям», – отмечает Евгений Асташкин.
Конкретные прогнозы делают аналитики агентства «Эксперт РА», которые ожидают 10–20-процентного роста общего рынка лизинга в 2017 году.
Что может помешать
Опасения относительно перспектив рынка лизинга агротехники вызывают лишь два момента – законопроект Минфина о регулировании деятельности лизинговых компаний и нехватка финансирования Программы 1432.
Рассмотрим по порядку. Согласно новому законопроекту, как пояснили в Центробанке, лизинговые компании получат статус некредитных финансовых организаций, будет создан реестр лизинговых компаний, введены саморегулирование, размер минимального капитала лизинговых компаний и международные формы отчетности. Уже известно, что минимальный размер собственных средств лизинговых компаний может составить 70 миллионов или 20 миллионов рублей в зависимости от масштабов их деятельности.
В этом вопросе мнения экспертов расходятся. Кто-то уверен, что многим компаниям просто придется уйти с рынка, а с сокращением их числа снизится и объем сделок. Другие заявляют, что на рынке останутся сильнейшие – те, кому «нечего скрывать». Именно они способны поднять уровень доверия покупателей – и именно они обеспечат рынку лизинга дальнейший рост.
Вопросы вызывает также и продолжение действия Программы № 1432, которая, как уже отмечали все участники рынка, оказывает существенную поддержку сельхозпроизводителям.
Справка
Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2012 года № 1432 «Об утверждении Правил предоставления субсидий производителям сельскохозяйственной техники» предоставляет аграриям возможность покупать агротехнику со скидкой 25-30% в зависимости от региона. Меры господдержки стимулируют рост производства сельхозтехники в нашей стране на 70 предприятиях в 37 субъектах. В 2017 году финансирование программы составило 13,7 млрд рублей.
О пользе Программы № 1432 в интервью «Агроинвестору» рассказал генеральный директор компании Ростсельмаш Валерий Мальцев:
– В прошлом календарном году объем продаж увеличился почти на 60%, оборот только по нашей основной производственной площадке в Ростове-на-Дону составил 53 млрд руб., тогда как в 2015-м был на уровне 33 млрд руб. В количественном выражении продажи прибавили 36%, в этом году мы планируем рост на 20%. На динамику поставок влияет в том числе и действие господдержки в АПК.
В настоящий момент эксперты и аграрии рапортуют о нехватке размеров финансирования программы. Они не сомневаются, это тормозит весь процесс обновления парка сельхозтехники в России. Валерий Мальцев поддерживает общие настроения. По его мнению, на данный момент основная проблема реализации программы заключается в том, что «неизвестно, как долго продлится ее действие, равно как нет и информации о том, какой объем средств по ней будет выделяться рынку на каждый год».
По мнению гендиректора Ростсельмаш, экономика России получает прямую выгоду от реализации Программы № 1432 – компании усиливают производство, увеличивают налоговые выплаты государству, а аграрии, в свою очередь, обновляют парк сельхозтехники, получая высокий урожай.
– Нам хотелось бы, чтобы программа поддержки действовала и дальше, и при этом ее объемы объявлялись бы минимум на два-три года, чтобы аграрии могли планировать обновление парка техники хотя бы в ближнем горизонте, – рассказал Валерий Мальцев.
Вспомним, как, выступая на XX съезде АККОР, министр сельского хозяйства России Александр Ткачев заявлял, что темпы обновления парка сельхозтехники необходимо ускорить, в частности с применением лизинга.
Широкая линейка финансовых инструментов для обновления парка техники, доступные условия лизинговых компаний уже делают свое дело, а дальнейшая реализация государственной Программы № 1432 вкупе с высоким урожаем и ростом прибыли аграриев дает надежду не только на развитие рынка лизинга, но и, как следствие, на обновление парка сельхозтехники целой страны.